बैंकिंग क्षेत्र में पिछले पांच वर्षों में 9.9 लाख करोड़ रुपये की ऋण माफी से बैंकों ने गैर-निष्पादित संपत्तियों (एनपीए) में भारी गिरावट दिखाई है। इस माफी के चलते, मार्च 2024 तक बैंकों ने 2.8 प्रतिशत एनपीए अनुपात की रिपोर्ट की, जो 12 वर्षों में सबसे कम है।
भारतीय रिजर्व बैंक के आंकड़ों के अनुसार, माफी से कुल 18.70 प्रतिशत की वसूली हुई है, जो 1,85,241 करोड़ रुपये के बराबर है। इसका मतलब है कि बैंकों ने पांच वर्षों में लिखी गई 81.30 प्रतिशत ऋण राशि यानी 8 लाख करोड़ रुपये से अधिक की वसूली नहीं की, हालांकि विभिन्न वसूली उपायों को अपनाया गया था।
ये ऋण खाते अधिकांशतः जानबूझकर डिफॉल्ट करने वाले थे, जिनमें से कुछ कंपनियों के प्रमोटर और निदेशक देश छोड़कर भाग गए थे। मार्च 2024 तक वाणिज्यिक बैंकों द्वारा रिपोर्ट किए गए सकल एनपीए 4.80 लाख करोड़ रुपये थे, जिससे कुल एनपीए 12.80 लाख करोड़ रुपये से अधिक हो गए, जिसमें लिखी गई ऋण राशि भी शामिल है। वित्त मंत्रालय ने पिछले हफ्ते कहा था कि निर्धारित वाणिज्यिक बैंकों का सकल एनपीए अनुपात जून 2024 में 2.67 प्रतिशत तक गिर गया, जो मार्च 2018 में 11.18 प्रतिशत था। मार्च 2018 में यह 11.5 प्रतिशत और मार्च 2019 में 9.3 प्रतिशत (9.4 लाख करोड़ रुपये) था।
बैंकों ने 2023-24 में पहले लिखी गई ऋणों से 46,036 करोड़ रुपये की वसूली की, जबकि पिछले वर्ष यह 45,551 करोड़ रुपये थी। कुल ऋण माफी FY24 में 1.70 लाख करोड़ रुपये, FY23 में 2.08 लाख करोड़ रुपये, FY22 में 1.74 लाख करोड़ रुपये, FY21 में 2.02 लाख करोड़ रुपये और FY20 में 2.34 लाख करोड़ रुपये रही, जैसा कि भारतीय रिजर्व बैंक के एक आरटीआई उत्तर में बताया गया है।
वित्त राज्य मंत्री पंकज चौधरी ने लोकसभा में कहा, “सरकार और रिजर्व बैंक ने डिफॉल्टरों से एनपीए की वसूली और घटाने के लिए व्यापक कदम उठाए हैं, जिसके कारण पिछले पांच वित्तीय वर्षों में निर्धारित वाणिज्यिक बैंकों द्वारा कुल 6,82,286 करोड़ रुपये की वसूली हुई।” उन्होंने कहा, “ऐसी माफी से उधारकर्ताओं की देनदारी समाप्त नहीं होती और इसीलिए इसका कोई लाभ उधारकर्ता को नहीं होता। उधारकर्ता को चुकौती की जिम्मेदारी बनी रहती है और बैंक वसूली की प्रक्रिया को विभिन्न उपायों से जारी रखते हैं।”
जब कोई ऋण बैंक द्वारा माफ किया जाता है, तो वह बैंक के संपत्ति खाता से बाहर हो जाता है। बैंक ऋण माफ करता है जब उधारकर्ता ने ऋण की चुकौती में डिफॉल्ट किया हो और वसूली की संभावना बहुत कम हो। इसके बाद उधारकर्ता के डिफॉल्ट ऋण या एनपीए को संपत्ति खाता से बाहर कर दिया जाता है और इसे हानि के रूप में रिपोर्ट किया जाता है।
रिजर्व बैंक के एक सूत्र ने कहा, “लिखी गई ऋणों की वसूली के लिए बैंक को विभिन्न विकल्पों का उपयोग करते हुए प्रयास जारी रखना होता है। वे प्रावधान भी करते हैं। इसके परिणामस्वरूप कर दायित्व भी कम हो जाता है क्योंकि माफ की गई राशि को लाभ से घटा दिया जाता है।”
एक ऋण एनपीए बन जाता है जब मुख्यधन या ब्याज भुगतान 90 दिनों तक बकाया रहता है। सार्वजनिक क्षेत्र के बैंकों ने इस माफी अभ्यास में लगभग 63 प्रतिशत का योगदान दिया है।
रिजर्व बैंक ने पहले इस साल एक आरटीआई जवाब में कहा, “इस माफी का एक बड़ा हिस्सा तकनीकी/प्रुडेंशियल/संग्रहाधीन अग्रिमों के कारण है। इन मामलों में, बैंक उधारकर्ताओं से वसूली करने का अधिकार रखते हैं।” रिजर्व बैंक ने यह भी कहा कि बैंकों द्वारा की गई माफी पूरी तरह से एक लेखांकन प्रविष्टि होती है, जिसमें एक ऑन-बैलेंस शीट आइटम को ऑफ-बैलेंस शीट आइटम में स्थानांतरित किया जाता है, और इसके बाद विशेष टीमें वसूली के लिए आगे बढ़ती हैं।
“माफी से उधारकर्ता की चुकौती की जिम्मेदारी या बैंक के वसूली अधिकार में कोई कमी नहीं होती है,” रिजर्व बैंक ने कहा।
