नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) एक ऐसा विकल्प है जो व्यक्तियों को लंबे समय तक अनुशासनपूर्ण तरीके से बड़ी सेवानिवृत्ति निधि तैयार करने का मौका देता है, और वह भी न्यूनतम फंड प्रबंधन लागत पर। यह उन्हें सख्त विनियमित पेंशन फंड्स के माध्यम से इक्विटी में निवेश करने का अवसर प्रदान करता है।
NPS टियर-I के नियमों के अनुसार, कोई भी व्यक्ति केवल 60 वर्ष की आयु के बाद ही इस योजना से बाहर निकल सकता है (पेंशन की भाषा में इसे ‘वेस्टिंग’ कहा जाता है)। क्योंकि इसका उद्देश्य सेवानिवृत्ति के लिए बचत करना है, इसलिए नियमों के अनुसार नियमित रूप से धन निकासी करना आसान नहीं है।
हालांकि, NPS के ग्राहकों के पास योजना की अवधि के दौरान महत्वपूर्ण आवश्यकताओं के लिए आंशिक निकासी करने का विकल्प होता है।
आंशिक, समय से पहले और अंतिम निकासी के नियम:
आंशिक निकासी
NPS में तीन साल के लॉक-इन के बाद कुछ विशेष कारणों के लिए आंशिक निकासी की अनुमति है।
आप अपनी व्यक्तिगत जमा राशि का 25 प्रतिशत निकाल सकते हैं — लेकिन इसमें आपको मिली पूंजी का लाभ शामिल नहीं होता — और यह तीन साल पूरे करने के बाद ही संभव है। आपके नियोक्ता द्वारा आपके NPS खाते में किए गए योगदान (जिससे आप अपने मूल वेतन का 10-14 प्रतिशत तक कर कटौती का लाभ ले सकते हैं) को आंशिक निकासी की सीमा में नहीं गिना जाएगा।
पूरे निवेश अवधि में आप अधिकतम तीन बार ऐसी निकासी कर सकते हैं। हालांकि, निकासी के लिए कुछ विशेष उद्देश्य ही माने जाएंगे, जैसे कि घर खरीदना, गंभीर बीमारियों का इलाज, विकलांगता, शिक्षा, बच्चों की शादी या नया व्यवसाय शुरू करने के लिए।
समय से पहले बाहर निकलने के नियम
हालांकि NPS खाता 60 वर्ष की आयु तक बनाए रखने के लिए होता है, आप इसमें से पहले भी बाहर निकल सकते हैं, लेकिन कुछ शर्तों के साथ।
पहला, आप पांच साल पूरे करने के बाद ही योजना से बाहर निकल सकते हैं। लेकिन यदि आपने 60 वर्ष की आयु के बाद खाता खोला है, तो आप तीन साल बाद बाहर निकल सकते हैं।
आप कुल राशि का केवल 20 प्रतिशत एकमुश्त निकाल सकते हैं।
शेष 80 प्रतिशत का उपयोग अनिवार्य रूप से एक वार्षिकी योजना खरीदने के लिए करना होगा, जो आपको जीवनभर पेंशन प्रदान करेगी।
हालांकि, यदि खाते में कुल राशि 2.5 लाख रुपये से कम है, तो NPS आपको पूरी राशि एकमुश्त निकालने की अनुमति देगा।
ग्राहक की मृत्यु पर
यदि ग्राहक की योजना पूरी होने से पहले मृत्यु हो जाती है, तो जमा की गई पूरी NPS राशि नामांकित व्यक्तियों को दे दी जाएगी, हालांकि वे चाहें तो इसे वार्षिकी में बदल सकते हैं।
अंतिम भुगतान (परिपक्वता के समय)
60 वर्ष की आयु पूरी होने के बाद, आप योजना से पूरी तरह बाहर निकल सकते हैं और पूरी राशि निकाल सकते हैं। लेकिन इसका यह मतलब नहीं है कि आपको पूरी राशि तुरंत मिल जाएगी।
आप 60 प्रतिशत तक की राशि एकमुश्त निकाल सकते हैं, जबकि बाकी 40 प्रतिशत का उपयोग अनिवार्य रूप से वार्षिकियों में करना होगा, जो आपके जीवनभर पेंशन उत्पन्न करेगी।
जहां एकमुश्त निकाली गई राशि कर-मुक्त होगी, वहीं वार्षिकी से प्राप्त आय पर आपके कर स्लैब के अनुसार कर लगेगा।
हालांकि, यदि जमा की गई राशि 5 लाख रुपये से कम है, तो पूरी राशि एकमुश्त निकालने की अनुमति होगी।
पूर्ण राशि की आवश्यकता नहीं? ‘स्टैगरड एक्जिट’ का विकल्प चुनें
पेंशन फंड नियामक और विकास प्राधिकरण द्वारा 2023 में पेश किए गए इस विकल्प के तहत, आप एकमुश्त राशि के 60 प्रतिशत हिस्से को एक साथ न निकालकर एक नियोजित तरीके से निकाल सकते हैं, जिसे ‘सिस्टेमेटिक लंप सम विदड्रॉल’ (SLW) योजना कहा जाता है।
यह एक स्वचालित निकासी सुविधा है, जो कुछ हद तक म्यूचुअल फंड्स जैसी होती है। NPS ग्राहक 60 वर्ष की आयु के बाद इस योजना का चयन कर सकते हैं। आप इसे मासिक, त्रैमासिक, छमाही, या वार्षिक आधार पर तब तक प्राप्त कर सकते हैं, जब तक कि आपकी आयु 75 वर्ष न हो जाए।
हालांकि नियामक ने अभी तक 40 प्रतिशत की राशि के लिए व्यवस्थित निकासी की अनुमति नहीं दी है, और यह राशि अनिवार्य रूप से वार्षिकियों में परिवर्तित होनी ही होगी, ताकि आपको जीवनभर पेंशन मिलती रहे।
