नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) एक सरकारी-समर्थित सेवानिवृत्ति बचत योजना है जो दीर्घकालिक वित्तीय सुरक्षा को प्रोत्साहित करती है। हालांकि, कई बार परिस्थितियां ऐसी होती हैं जब लोगों को 60 साल की सामान्य सेवानिवृत्ति आयु से पहले अपने फंड की आवश्यकता पड़ जाती है। NPS को सेवानिवृत्ति बचत के लिए डिज़ाइन किया गया है, लेकिन यह कुछ शर्तों के तहत पहले पैसे निकालने की सुविधा प्रदान करता है।
चाहे आप निजी जरूरतों के लिए आंशिक निकासी पर विचार कर रहे हों या 60 साल से पहले योजना से बाहर निकलना चाहते हों, इन विकल्पों के नियमों को समझना आवश्यक है। आइए जानते हैं NPS से जुड़े इन निकासी नियमों के बारे में, जो अलग-अलग परिस्थितियों में लागू होते हैं।
1. आंशिक निकासी
NPS खाते से आंशिक निकासी 3 साल की योगदान अवधि पूरी करने के बाद की जा सकती है। ये निकासी आपकी अपनी कुल योगदान राशि का 25% तक हो सकती है, जिसमें नियोक्ता का योगदान शामिल नहीं होता है, और केवल विशेष उद्देश्यों के लिए ही अनुमत होती है, जैसे:
- उच्च शिक्षा: आपके या आपके बच्चों के लिए
- विवाह: आपके या आपके बच्चों के लिए
- घर खरीदना: यदि आपके पास पहले से कोई घर नहीं है
- चिकित्सा उपचार: कैंसर, किडनी फेल्योर, हृदय रोग जैसी गंभीर बीमारियों के लिए, आपके, आपके जीवनसाथी या आपके बच्चों के लिए
आप अपने पूरे NPS कार्यकाल के दौरान अधिकतम तीन आंशिक निकासी कर सकते हैं, और प्रत्येक निकासी के बीच कम से कम 5 साल का अंतर होना चाहिए।
2. समय से पहले NPS से बाहर निकलना
यदि आप 60 साल से पहले NPS से बाहर निकलना चाहते हैं, तो यह 10 साल की अवधि पूरी करने के बाद संभव है। लेकिन इसके लिए कुछ नियम हैं:
- आपको अपने कोष का 80% हिस्सा वार्षिकी खरीदने के लिए उपयोग करना होगा, जो आपको मासिक पेंशन के रूप में प्राप्त होगा।
- शेष 20% कोष को आप एकमुश्त निकाल सकते हैं। इससे यह सुनिश्चित होता है कि समय से पहले बाहर निकलने पर भी, आपकी बचत का एक महत्वपूर्ण हिस्सा आपके सेवानिवृत्ति के दौरान वित्तीय सुरक्षा के लिए उपयोग किया जाएगा।
3. 60 साल से पहले मृत्यु होने पर निकासी
यदि दुर्भाग्यवश, सदस्य की 60 साल से पहले मृत्यु हो जाती है, तो नामांकित व्यक्ति या कानूनी उत्तराधिकारी संपूर्ण संचित कोष को एकमुश्त निकाल सकता है। इस मामले में, वार्षिकी खरीदने की आवश्यकता नहीं होती है, जिससे परिवार को पूरी बचत प्राप्त हो सकती है।
4. टियर 1 और टियर 2 खातों के लिए निकासी के नियम
निकासी के मामले में टियर 1 और टियर 2 खातों के बीच अंतर को समझना जरूरी है:
- टियर 1 खाता: यह प्राथमिक सेवानिवृत्ति बचत खाता है, और आंशिक निकासी और समय से पहले बाहर निकलने के नियम इस खाते पर लागू होते हैं।
- टियर 2 खाता: टियर 2 खाता अधिक लचीला होता है क्योंकि यह बचत खाते की तरह कार्य करता है। आप किसी भी समय इस खाते से बिना किसी पाबंदी के पैसे निकाल सकते हैं। हालांकि, इस खाते में टियर 1 की तरह कर लाभ नहीं मिलता है।
5. कर प्रभाव
NPS से निकासी की अनुमति ऊपर उल्लिखित नियमों के तहत दी गई है, लेकिन इसके कुछ कर प्रभाव भी होते हैं:
- 25% तक की आंशिक निकासी कर मुक्त होती है।
- समय से पहले निकासी: 20% एकमुश्त निकासी कर योग्य होती है, जबकि वार्षिकी से मिलने वाली पेंशन आपकी आय के अनुसार कर योग्य होगी।
NPS का मुख्य उद्देश्य सेवानिवृत्ति के दौरान वित्तीय सुरक्षा प्रदान करना है, लेकिन यह कुछ स्थितियों में पहले निकासी के लिए लचीलापन भी प्रदान करता है। आंशिक निकासी और समय से पहले बाहर निकलने के विकल्प आपको 60 साल से पहले फंड तक पहुंचने की अनुमति देते हैं, लेकिन कर प्रभाव और आपकी बचत का अधिकांश हिस्सा वार्षिकी के लिए इस्तेमाल होने की शर्तों को ध्यान में रखना महत्वपूर्ण है। इन नियमों को समझकर आप अपनी सेवानिवृत्ति की बचत के बारे में सूचित निर्णय ले सकते हैं और अप्रत्याशित परिस्थितियों के लिए तैयार रह सकते हैं।
हमेशा अपने वित्तीय सलाहकार या NPS सेवा प्रदाता से परामर्श करें ताकि आप निकासी विकल्पों का सर्वोत्तम उपयोग कर सकें और अपने वित्तीय भविष्य को सुरक्षित कर सकें।
