जल्दी रिटायरमेंट की चाह अब तेजी से लोकप्रिय हो रही है, क्योंकि अधिक व्यक्ति पारंपरिक कार्य समयरेखा से भागकर 60 वर्ष की आयु से पहले वित्तीय स्वतंत्रता प्राप्त करने का लक्ष्य रख रहे हैं। राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस) उन लोगों के लिए एक उत्कृष्ट विकल्प है, जो जल्दी रिटायरमेंट की तलाश में हैं, क्योंकि यह धन सृजन, कर लाभ, और एक विश्वसनीय आय धारा का संतुलित संयोजन प्रदान करता है। प्रतिभागी 60 वर्ष की आयु के बाद एनपीएस से अपने रिटर्न को अधिकतम कर सकते हैं।
एनपीएस क्या है?
एनपीएस भारत में एक प्रभावशाली रिटायरमेंट योजना का उपकरण है। यह व्यक्तियों को उनके बाद के रिटायरमेंट वर्षों के लिए धन इकट्ठा करने में मदद करता है।
1 अक्टूबर को एनपीएस दिवस
पेंशन फंड नियामक और विकास प्राधिकरण (पीएफआरडीए) 1 अक्टूबर को राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली दिवस (एनपीएस दिवस) के रूप में मनाएगा, ताकि भारत के नागरिकों के बीच पेंशन और रिटायरमेंट योजना को बढ़ावा दिया जा सके और रिटायरमेंट के बाद वित्तीय स्वतंत्रता का आनंद लिया जा सके।
पीएफआरडीए के अध्यक्ष सुप्रतीम बंड्योपाध्याय ने कहा, “हमें खुशी है कि हम 1 अक्टूबर को ‘एनपीएस दिवस – पेंशन योजना के लिए एक दिन’ के रूप में मनाते रहेंगे। इस अभियान के माध्यम से, हम जनता के बीच पेंशन योजना के बारे में जागरूकता बढ़ाने के लिए अपनी प्रतिबद्धता को दोहराते हैं। एक नियामक निकाय के रूप में, हमारा प्राथमिक लक्ष्य सभी योग्य नागरिकों को एक पेंशन योजना के तहत कवर करना है, ताकि भारत के लिए एक पेंशनधारी समाज की दृष्टि को पूरा किया जा सके।”
धन संचित करने की विधि
विविधीकरण: एनपीएस विभिन्न संपत्ति वर्गों में निवेश करने की अनुमति देता है, जिसमें शेयर, सरकारी, और कॉर्पोरेट बांड शामिल हैं। यह विविधीकरण जोखिम को कम करने में मदद करता है, जबकि संभावित रूप से उच्च दीर्घकालिक रिटर्न प्रदान करता है।
संवृद्धि का शक्ति: जल्दी शुरुआत करने से संचित धन आपके पक्ष में काम करता है, जिससे रिटायरमेंट तक महत्वपूर्ण वृद्धि होती है। “एनपीएस आपको अपने निवेश का 75% शेयरों में लगाने की अनुमति देता है (सक्रिय विकल्प के तहत), जिससे आप संचित धन की वृद्धि को तेज कर सकते हैं। ऑटो विकल्प के साथ भी, एक संतुलित संपत्ति आवंटन, शेयरों, कॉर्पोरेट बांड, और सरकारी प्रतिभूतियों के बीच—जो आपकी जोखिम सहिष्णुता के अनुरूप हो, चाहे वह आक्रामक, मध्यम, या सतर्क हो—परंपरागत निवेश विधियों की तुलना में बेहतर रिटर्न प्रदान कर सकता है,” ताटा पेंशन प्रबंधन के CEO कुरियन जोस ने समझाया।
एनपीएस के तहत कर लाभ
एनपीएस पुराने कर के साथ-साथ नए कर शासन के तहत कर कटौतियों की पेशकश करता है।
a) 80CCD(1) – व्यक्ति ₹1.5 लाख तक निवेश कर सकते हैं और कटौती का दावा कर सकते हैं; हालाँकि, यह कटौती धारा 80C के तहत कुल ₹1.5 लाख की सीमा में आती है।
b) 80CCD(1B) – यह धारा ₹1.5 लाख की सीमा के अलावा अतिरिक्त ₹50,000 की कटौती की अनुमति देती है। यह लाभ केवल पुराने कर शासन के तहत उपलब्ध है।
c) 80CCD(2) – जिन वेतनभोगी कर्मचारियों के नियोक्ता एनपीएस में शामिल हैं, वे इस कटौती का दावा कर सकते हैं, जो उनके मूल वेतन का 10% तक सीमित है। यह कटौती नए और पुराने दोनों कर शासन में लागू होती है।
नए कर शासन का चयन करने वाले कर्मचारी अब एनपीएस में नियोक्ता योगदान के लिए उनके मूल वेतन का 14% तक की उच्चतम कटौती का लाभ उठा सकते हैं, जैसा कि आयकर अधिनियम की धारा 80CCD(2) में निर्दिष्ट है। वित्त मंत्री निर्मला सीतारमण ने इस घोषणा को बजट 2024 के प्रस्तुतीकरण के दौरान किया।
कुरियन जोस ने इस कर दक्षता को उजागर करते हुए कहा कि यह आपके बचत को अधिकतम करने और आपके रिटायरमेंट कोष में निवेश बढ़ाने की अनुमति देती है। समय के साथ, ये निरंतर कर बचत महत्वपूर्ण रूप से संचयित हो सकती हैं, आपके रिटायरमेंट फंड के विकास को तेज करती हैं।
इसके अलावा, आप संपत्ति वर्गों के बीच—शेयर, कॉर्पोरेट बांड, और सरकारी प्रतिभूतियों के बीच—साल में चार बार बिना किसी कर दायित्व के स्विच कर सकते हैं। यह विशेषता केवल कुछ निवेश विकल्पों के लिए अद्वितीय है। जोस जोड़ते हैं कि बिना कर परिणाम के संपत्ति वर्गों के बीच स्विच करने की क्षमता भी एक मजबूत रिटायरमेंट कोष बनाने में योगदान करती है।
रिटायरमेंट के बाद नियमित आय
उन लोगों के लिए एनपीएस का एक प्रमुख लाभ यह है कि यह रिटायरमेंट के बाद नियमित आय धारा सुनिश्चित करता है। परिपक्वता पर, आप संचयी कोष का 60% तक एक कर-मुक्त एकमुश्त राशि के रूप में निकाल सकते हैं या व्यवस्थित एकमुश्त निकासी का विकल्प चुन सकते हैं। इसके विपरीत, शेष 40% का एक स्थायी आय योजना में निवेश किया जाना चाहिए।
कुरियन जोस ने समझाया, “आप अपने कोष का 100% भी एक स्थायी आय योजना खरीदने के लिए उपयोग कर सकते हैं, जो रिटायरमेंट के दौरान नियमित मासिक आय प्रदान करती है। यह आपके काम करना बंद करने के बाद आपके जीवनशैली को बनाए रखने में मदद कर सकता है। आपकी वित्तीय आवश्यकताओं के अनुसार विभिन्न स्थायी आय योजना विकल्प उपलब्ध हैं।”
एनपीएस में दो प्रकार के खाते होते हैं: टियर I और टियर II। कर कटौतियाँ केवल टियर I खाते पर लागू होती हैं, जबकि टियर II खातों पर कोई कर लाभ नहीं है।
